IP или самозанятость: чек-лист для репетитора
Самозанятость: ваш первый шаг в легализацию
Многие начинающие репетиторы боятся сразу оформлять ИП и выбирают статус самозанятого (НПД). Это самый мягкий вход: здесь нет фиксированных взносов даже в неактивные месяцы — вы платите 4–6% только с того, что реально заработали.
Формат идеален для тех, кто работает через приложения (Яндекс Услуги, Профи) или получает оплату напрямую от родителей. Главное правило: физлица платят самозанятому до 2,4 млн рублей в год, оставаясь в льготном режиме.
Минус, о котором молчат консультанты, — потолок дохода. Если ученики идут как на бешеном и доход перевалил за 5–6 млн, стоит подумать о переходе дальше. Но для старта это отличный вариант: пробуете год в легальном режиме без лишних обязательств.
ИП на «Доходе»: когда пора расти?
А что, если вы хотите чувствовать себя полноценным предпринимателем? Вариант с ИП на упрощёнке или доходном налоге — это классика: платите 6% со всех доходов, а ваша цель здесь — масштабирование.
Представьте: вы вышли на плановые 30 часов практики в месяц. Стабильный поток, возможность брать дорогие групповые уроки и не зависеть от штучного часа. При таком расписании фиксированный налог окупается сам собой.
Частая ошибка — работать на себя как фрилансер: взял гонорар и не заплатил себе. С ИП важно раз в месяц или год отчислять себе фиксированную сумму и закрывать её налогом. Это создаёт ощущение реальной зарплаты и дисциплинирует.
Отчётность: как не сойти с ума
Главная боль любого бизнеса — периодичность сдачи отчётности. У самозанятых всё просто: раз в месяц приложение закроет всё само. У ИП сложнее — нужно регулярно подавать декларацию и следить за сроками.
Чтобы делать это без нервов, не тратьте целый день перед сдачей: откладывайте чеки и договоры заранее и разбивайте сумму по периодам. Можно договориться с бухгалтером о ежемесячном авансе — вы платите в бюджет фиксированную сумму каждый месяц, а в конце года просто сдаёте бумагу с реальной картиной.
Отдельно используйте систему учёта для визуализации доходов и автонапоминаний, чтобы не путать личные и бизнес-расходы. Помните: отчётность — это форма, а деньги в кошельке — суть.
Фиксируемые расходы: ваша экономия
Самозанятые часто жалуются, что доходом считают всё подряд. А ИП на «Доходе» могут вычесть из прибыли те самые неочевидные траты, которые случаются у любого онлайн-педагога.
Списать можно многое: абонемент в зал для поддержания энергии, покупку курсов и книг по методике, подписку на сервисы для работы с учениками и даже кофе во время звонков, если вы работаете из дома.
Это не магия, а право налогового резидента. Главное — сохраняйте чеки и помните, что за каждый потраченный рубль есть причина. Для репетитора это существенная экономия: налог вы платите уже с той суммы, которая осталась после работы.
| Критерий | Самозанятость (НПД) | ИП на «Доходе» |
|---|---|---|
| Ставка | 4–6% с фактического дохода | 6% со всех доходов |
| Фиксированные взносы | Нет даже в неактивные месяцы | Есть, окупаются при загрузке |
| Лимит дохода | До 2,4 млн ₽ в год от физлиц | Простор для масштабирования |
| Списание расходов | Нельзя | Можно вычесть траты |
| Кому подходит | Старт, до 10 учеников | Рост, 20–30+ учеников |
Часто задаваемые вопросы
С чего начать репетитору без опыта в бизнесе?+
С самозанятости (НПД) — это самый мягкий вход. Нет фиксированных взносов, налог 4–6% только с фактического дохода, а лимит до 2,4 млн ₽ в год от физлиц покрывает потребности большинства.
Когда пора переходить с самозанятости на ИП?+
Когда доход перевалил за 5–6 млн рублей или вы вышли на стабильные 30+ часов практики в месяц. ИП даёт простор для масштабирования и возможность списывать расходы.
Какие расходы репетитор может списать на ИП?+
Курсы и книги по методике, подписки на сервисы для работы с учениками, абонемент в зал и даже кофе во время звонков из дома. Главное — сохранять чеки.
Как не запутаться в отчётности и оплатах?+
Откладывайте чеки заранее, договоритесь с бухгалтером о ежемесячном авансе и ведите учёт в системе с автонапоминаниями, чтобы не путать личные и бизнес-расходы.
Пусть учёт работает на вас автоматически
Выбор между самозанятостью и ИП — это про свободу повышать цены без чувства вины и планировать отпуск без риска уйти в минус. Repetitor.tech берёт на себя журнал учеников, автоматический учёт оплат и аналитику дохода: вы сразу видите, кто заплатил вовремя, а у кого копятся долги. Попробуйте 30 дней полного доступа бесплатно, без карты, — а до 3 учеников сервис остаётся бесплатным навсегда.
Попробовать бесплатно 30 дней