Самозанятость для репетитора: когда и зачем регистрироваться

Что такое самозанятость на самом деле

Самозанятость — это разговорное название налогового режима «Налог на профессиональный доход» (НПД). Его придумали как раз для тех, кто работает на себя: репетиторов, мастеров, фотографов, копирайтеров. Смысл простой: вы платите небольшой процент с того, что реально заработали, и больше никакой бухгалтерии.

Ставка — 4%, если платит физлицо (обычный родитель или взрослый ученик), и 6%, если платит юрлицо или ИП (например, школа, с которой вы сотрудничаете). Если в месяце не было дохода — вы платите 0 ₽. Это принципиальное отличие от ИП, где фиксированные взносы капают даже когда вы в отпуске.

Потолок дохода на этом режиме — 2,4 млн ₽ в год, то есть в среднем 200 тысяч в месяц. Для большинства частных репетиторов это очень много. Налог считается автоматически, декларации подавать не нужно, касса не нужна, поход в налоговую не нужен — всё живёт в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС.

Когда регистрироваться пора

Честно: если у вас три ученика, которые платят наличными раз в месяц, и никто не просит документов — мир не рухнет, если вы пока не оформитесь. Но есть несколько сигналов, после которых тянуть уже не стоит.

Первый — вы принимаете оплату на карту. Регулярные однотипные переводы «за занятие» от разных людей видны банку и налоговой. Когда через карту ежемесячно проходит 60, 80, 120 тысяч, спокойнее иметь официальный статус и чеки, чем однажды объясняться.

Второй — у вас просят чек для вычета. Родители всё чаще знают про социальный налоговый вычет за обучение. Дать чек может только официально оформленный репетитор: провели оплату — сформировали чек в приложении — отправили в мессенджер.

Третий — вы хотите работать со школами и компаниями: они почти всегда просят статус самозанятого или ИП. И четвёртый — вы выросли из «подработки» в дело: когда учеников уже 15–20 и это основной доход, официальный статус позволяет называть себя специалистом вслух, а не шёпотом.

Как оформиться: пошагово

Процесс правда простой. Скачайте приложение «Мой налог» или зайдите в веб-версию в личном кабинете ФНС. Зарегистрируйтесь — через подтверждённую учётную запись Госуслуг, через ИНН и пароль от личного кабинета или по паспорту с фото. Укажите вид деятельности — «Репетиторство» или «Образование» есть в списке. Всё, вы самозанятая: никаких бумаг, печатей и визитов.

Дальше при каждой оплате вы формируете чек: сумма, кто заплатил (физлицо или юрлицо) и название услуги. Чек отправляете ученику ссылкой или картинкой. Налог за месяц приложение посчитает само и напомнит заплатить до 28-го числа следующего месяца.

Приятный бонус для новичков: при регистрации даётся налоговый вычет 10 000 ₽. Это не деньги на счёт, а скидка на налог — первое время вы платите не 4 и 6%, а 3 и 4%, пока бонус не израсходуется. Специально ничего делать не нужно, всё считается автоматически.

Что меняется в работе после регистрации

Самое заметное: появляется обязанность отбивать чек на каждую оплату. Один-два ученика — это полминуты. А когда их двадцать и оплаты приходят вразнобой — кто-то за месяц вперёд, кто-то за четыре занятия, кто-то задолжал за прошлое — держать всё в голове становится невозможно. Именно тут аккуратные репетиторы начинают путаться: провела чек или нет, оплатил Петров за сентябрь или ещё за август.

Здесь оформление статуса и нормальный учёт оплат перестают быть двумя разными задачами. Когда перед глазами журнал — кто, за что и когда заплатил, кто должен, сколько пришло за месяц — формировать чеки становится логичным финальным шагом, а не мучением. Вы видите платёж — и сразу знаете, с чего отбивать чек.

В Repetitor.tech учёт оплат и должников живёт рядом с занятиями: вы отмечаете, кто заплатил и сколько, видите список должников, а аналитика показывает доход за месяц целиком. Сам налог платформа не оформит — это делается в «Моём налоге». Но она снимает главную боль самозанятого репетитора: вы всегда знаете точную сумму, которую заработали, и с какой суммы считать налог, не пересматривая переписки и выписки по карте.

Часто задаваемые вопросы