Налоги для репетиторов: как платить по закону и не терять деньги
Ставки налога: 4% или 6%
Размер налога зависит от типа плательщика. Если деньги перечисляют физические лица (ученики или их родители), ставка составляет 4%. Если платят юридические лица или ИП (например, через договор в образовательном центре) — 6%.
В практике частного репетитора почти всегда преобладают физические лица, поэтому базовая ставка — 4%. Например, за 8000 ₽ дохода налог составит всего 320 ₽. Это небольшая плата за отсутствие необходимости нанимать бухгалтера.
Когда платить и главный риск без чека
Налог рассчитывается автоматически в приложении «Мой налог». Оплатить его нужно до 28 числа текущего месяца за предыдущий период. Важно следить, чтобы списание прошло именно до 28:00 по Москве.
Критически важно пробивать чек после получения денег. Если ученик перевёл средства, а вы не сформировали чек в приложении, для налоговой это «неучтённый доход». При проверке штраф составит 20% от суммы (но не менее 400 ₽), даже если вы потом всё исправите.
Лимит дохода 2,5 млн рублей
Вы освобождаетесь от уплаты налога с суммы, превышающей 2,5 млн рублей в год. Однако это не значит, что нужно копить налоги до конца года.
Платить налог (4%) нужно по мере получения доходов каждый месяц. Если в декабре ваш доход перевалил за лимит, то налог с суммы превышения платить не нужно, но переплаченные ранее суммы не возвращаются.
Ошибки и возвраты
Если чек пробит неверно или деньги ошибочно переведены, используйте функцию «Отменить чек» в приложении (если деньги ещё не зачислены на счёт). Если средства уже у вас — верните их ученику и пробейте новый чек. Налог платится только с реальным доходом.
Избегайте ситуаций, когда оплата приходит от третьего лица (например, карта знакомой вместо карты родителя), так как это может вызвать вопросы у ФНС при проверке движения средств.
| Критерий | Без системы учёта | С Repetitor.tech |
|---|---|---|
| Учёт оплат | Хаос в мессенджерах и Excel, риск забыть чек | Единый журнал: статус «Оплачено» виден сразу |
| Контроль чеков | Нужно вспоминать вручную по каждому ученику | Понимаете, кому именно нужно пробить чек сегодня |
| Расчёт дохода | Сложно оценить реальный доход без налогов «на лету» | Видите доход с налогами и без для точного планирования бюджета |
Часто задаваемые вопросы
Можно ли не платить налог, если я превысил лимит 2,5 млн рублей?+
Что делать, если ученик перевёл деньги с карты другой osoby?+
Заменяет ли Repetitor.tech приложение «Мой налог»?+
Когда платить налог за январь?+
Попробуйте Repetitor.tech
Ученики, расписание, оплаты и материалы — в одном месте. 30 дней полного доступа бесплатно, без карты.
Попробовать бесплатно 30 дней